企业高、中层管理者，财务总监、财务主管、从事财务工作者, 有兴趣进一步提升的职业经理人

1. 理解现金流对企业运营的重要作用
2. 围绕现金流指标建立营运资本管理系统
3. 掌握诊断企业财务健康的基本方法
4. 将现金流作为企业收益与风险的平衡器

讲授与学员参与多种形式相结合，案例分析和情景模拟相结合

一、财务管理管什么？

企业运营的三条斜线

经营过程应始终关注现金流

谨慎使用会计数据作为绩效考核指标

案例分析: 别忘了现金流!

二、如何衡量一个企业的经营绩效?

股东的期望值 - 净资产收益率

经营者的成绩单 - 总资产收益率

降低成本 - 提高利润率的根本途径

如何提高资产周转率？

案例分析: 这家公司经营得怎么样？

三、现金流量表的编制与解读

简易现金流量表的编制方法

理想现金流的三条财务准则

现金流量表的两大看点

案例分析:这家公司业绩的“含金量”如何？

四、营运资本管理与经济附加值(EVA)

如何优化营运资本？

改善自由现金流量的五个途径

经济附加值(EVA)的计算及应用

案例分析:这家公司给股东创造了多少价值？

五、企业健康状况诊断

急性病的三种症状

慢性病的三种症状

企业的三台发动机

案例分析 — 这家企业得了什么病？

增长模式分析 — 案例讨论

快速成长的企业尤其要关注现金流

什么是健康均衡的增长模式？