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税务稽查是税务机关根据国家税法和财务制度的规定，对纳税人履行纳税义务的情况进行检查和监督，以充分发挥税收职能作用的一种管理活动。
税务稽查的直接后果是行政处罚和刑事处罚，是最严厉的税务征管手段，也是每年摆在各企业面前不可回避的挑战！
每年的纳税评估、检查、稽查都出现大量的涉税问题，中国企业往往在不知道检查稽查后果与正确做法的时候，就已经开始接受检查稽查，无目标、无组织、无准备、无责权利，任由一个财务人员赤手空拳去迎战一支专业的征税团队……
“金税三期”作为税收风险的“大杀器”高悬企业头顶，税务机关运用大数据对企业经营情况进行精准画像，对企业涉税风险进行精确定位，数据风暴已然来袭！“山雨欲来风满楼”；金税四期企业信息联网核查系统即将上线，新型税务检查形式下企业如何应对；如何规避检查稽查？如何应对检查稽查？如何在稽查过程中与稽查后维护自身的权益？这是企业家和财务人员，生存于中国企业界的“上岗必修课”，否则，失误后面，损失的将不仅仅是利润！！！
【树立风险意识】理解企业涉税风险来源，运筹帷幄，规避风险
【掌握稽查程序】了解国家税务局稽查工作的类型、程序与重点
【税务风险分析】直击税务稽查中遇到的风险与常用的应对方法
【防范措施手段】掌握税务争议与磋商的要点以及防范应对措施
一、雾里看花、看税收环境变化与税务稽查新动态
1. 2021全国税务工作会议召开对企业启示
2. 2021政府工作报告中减税降费政策解析
3. 金税三期大数据下对企业有什么影响？
a) 对外锁定：三流合一
b) 对内锁定：两费两效
4. 税收环境变化下企业如何应对策略？
1) 价值定位
企业发展的三大境界
企业失败的四大死穴
财务生涯的三大境界
会计失败的四大死穴
2) 风险管理
资金管理风险应对策略
应收账款风险应对策略
投资管理风险应对策略
合法节税风险应对策略
架构设计风险应对策略
5. 企业管理的四大体系
6. 企业常见十大方面涉税风险自查于应对
7. 税收环境变化下治税思想二十四字真言
二、拨云见日、掀开“金税四期”的神秘面纱
1. 金税四期——企业信息联网核查系统
2. 金税四期与金税三期差别及主要变化
3. 金税四期的强大功能
金税四期税务重点关注对象
金税四期对企业的影响
几张常见又容易忽视的风险点
4. 金税四期下涉税风险自查及应对策略
5. 金税四期企业涉税风险监测重点分析
三、刨根问底、透视税务稽查的内部制度与流程
1. 面对税务稽查，企业的复杂心态分析；
2. 现行税制改革方向与稽查的总体形势；
3. 近年来我国税务稽查工作结果的回顾；
4. 今年税务稽查工作目标及稽查重点领域。
5. 全国税务稽查规范1.0版——实施检查解析
检查规范
流程介绍
管理实施
6. 如何实施检查：谁来做？做什么？怎么做？
7. 检查实施管理：对内措施与对外措施管理
四、高瞻远瞩、立体式分析稽查重点领域和涉税问题
1. 2021税务稽查重点领域和涉税问题
农产品、废旧物资及大宗商品贸易增值税进项引发偷税风险
教育、中介、医疗美容机构：隐匿收入、虚增成本引发偷逃税风险
直播平台、主播：阴阳合同，隐秘收入、恶意逃税
高收入人群股权转让：恶意逃税
2. 2021年税务机关检查重点违法行为
虚开（及接受虚开）发票检查
隐瞒收入税务检查
虚列成本税务检查
利用“税收洼地”和关联交易恶意税收筹划
利用新型经营模式逃避税（灵活用工）
3. 税务合规：企业的唯一生机三步做好应对
4. 按照刑法第201条规定，偷税罪定义及客观条件分析
5. 税务检查实施：对纳税人追征税款权具体要求
五、避重就轻、深度分析税务稽查要注意的事项
1. 查税必查票，您企业的发票经得起稽查吗？
2. 如何应对税务的突查稽查和常规稽查？
3. 在稽查期间作为财务人员要注意的细节；如何学会有效沟通;
4. 深度分析税务稽查要注意的事项
企业提供有效凭证的时间该如何把握？怎样规避发票风险？
“月饼税”、“礼品税”、“过节税”在增值税、企业所得税、个人所得税上有何规定？
企业缴纳的社会保险费和缴纳住房公积金税前扣除有何凭证要求？
企业通讯费的发放在财务核算和税务认定上有何不同？
职工防暑降温费应作为“职工福利费”还是应计入“劳动保护费”？
职工教育经费的三种限额扣除如何规定？怎么理解？
工伤补偿支出税前扣除金额有无限制？如何能税前扣除？
差旅费津贴、误餐补助、旅游补贴费分别有何税前扣除的规定？
企业从商场购入服装等票据若税前列支有何要求？
小轿车维修费和燃油费的进项税额如何抵扣？所得税税前列支有何规定？
外购礼品用于业务招待后在所得税申报表上该如何填列？
租用个人私家车的处理要求是什么？
公司支付客户的相关考察费用税前扣除有何纳税界定？
培训费发票与会议费发票的纳税要求是什么？
赠送的品如何区分业务宣传费与业务招待费？
企业无偿借款和有偿借款最佳处理税务问题的方法有哪些？
母子公司之间提供服务费如何有效规避税务风险？
企业向境外支付费用代扣所得税如何正确处理？
企业自有房屋与租入房屋的装修费的支付税前扣除有何争议？如何正确处理？
企业购买用于厂区绿化的支出税前扣除应注意什么?
赔偿金在所得税税前扣除的证据链该怎样准备?
以实物进行促销活动如何进行纳税处理？
企业促销返券时增值税与所得税该如何认定?
“秒杀”销售有哪些税收争议？怎样区别情况合理纳税？
企业加油卡、电话充值卡、商场购物卡如何确认收入？
企业购买银行理财产品产生的收益该如何缴纳税金？
违约金收入作为价外收入还是营业外收入的纳税规定是什么？
不征税收入与免税收入的区别及孳生收益的纳税要求？
无租使用其他单位房产，有何税收规定？
企业购买旧固定资产时折旧时间如何计算？
固定资产的残值率可以为零吗？有何税务规定？
企业应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付有哪些纳税风险？如何规避？
土地价值计入房产原值的最新税收规定是什么？缴纳房产税产生争议如何处理？
企业日常预缴的所得税若达不到当年所得税入库税款的70%时能引发税务风险吗?
六、税主沉浮、内外账分析以及两套账合并处理
一、产生两套账的原因分析
二、管理者对两套账需求内涵
1、从公司的角度看账的目标
2、账是怎么来的?
3、账是怎么看的?
4、两套账怎么做?
三、两套账合并处理分析
(一)两套账合一的背景
(二)两套账合一需要增加的成本
(三)两套账合一的方法
1、内外账平行模式下两套账合并
2、两套账合并:分步到位法
3、两套账合并:一次性到位法
4、遗留问题采取替代的方法
七、风险应对、配合税务机关做好稽查工作
(一) 纳税人应对税务检查危机六大方法
(二) 税务稽查应对的方法与流程
做好接受税务稽查的准备工作
做好稽查前的补救措施
做好稽查人员的接待与沟通工作
认真执行稽查结论
合理解决税务稽查纠纷
(三) 税务稽查应对的三大原理
三证统一：法律凭证、会计凭证和税务凭证等三证统一
三价统一：决算价、发票价和合同价等三价统一
三流统一：资金流、发票流和物流（劳务流）三流统一
(四) 税务稽查应对策略：合同控税策略
合同与企业的税务处理相匹配
合同与企业的账务处理相匹配
降低企业税收的关键环节：合同签订环节
(五) 税务稽查应对策略：发票控税策略
发票开具与合同相匹配
发票开具与增值税纳税义务时间相匹配
(六) 税务稽查应对策略：坚持底线思维
建立“常备防御思想”是确保企业根本前提?