第一讲：行政事业单位内部控制概述

一、内部控制概念

二、内部控制理论的演变

三、行政事业单位内部控制的目标和原则

四、行政事业单位内部控制现状

第二讲：行政事业单位风险评估

一、设置目标

二、风险识别

三、风险分析

四、风险应对

五、风险评估的监督与评价

第三讲：控制活动

一、不相容职务分离

二、授权审批与控制

三、收支业务控制

四、资产控制

五、预算控制

六、政府采购控制

七、建设项目控制

八、合同控制

九、运营分析控制

十、绩效考核控制

十一、建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制

十二、加强内部审计监督

第四讲：信息与沟通

一、信息搜集

二、信息传递

三、信息共享

四、反舞弊机制、举报人投诉制度和举报人保护制度

第五讲：内部监督

一、内部监督的组织结构

二、内部监督的方式

三、内部控制的评价

第六讲：行政事业单位内部控制制度评价

一、内部控制评价的原则

二、内部控制评价考虑的因素

三、内部控制评价的内容

四、内部控制评价程序

第七讲：综合案例分析与答疑