财务总监、各级财务主管、财务经理、财务经办人员和其他业务管理人员

1.了解风险管理的基本理念，掌握风险评估的基本方法和工具，掌握全面风险管理
2.理解内部控制系统的框架，掌握建立内控系统的目标、原则和基本方法
3.探讨中国企业全业务流程体系，并设计针对的稽核方法，确保内控系统的高效运行

第一单元：如何把握不确定的世界--风险识别与计量

1.不确定与价值创造

2.企业运营通常面临哪些风险?

3并非所有风险都需要控制-风险评估矩阵

5.风险应对的四种策略

6.如何预防“黑天鹅”事件?

7.如何运用超人的智慧“赢”在风险

第二单元：内控系统--为企业构建一道防火墙

1.内控控制什么?

2.内控的三个目标与五大要素

3.控制活动的7种武器与实践运用

4：如何建立一套行之有效的内控系统?

第三单元：管理制度控制

1、如何制定企业内部的“游戏规则”?

2、中国企业管理制度控制的误区

3、如何提高管理制度的执行力度?

4、总部如何对各子公司/分支机构实施有效监控?

第四单元：组织结构控制

1、如何避免“一抓就死、一放就乱”?

2、如何使不相容岗位相互制约?

3、组织结构的三种基本形式/利弊

4、财务主管委派与管理的三种形式

第五单元：采购付款循环主要风险与关键点控制

1、采购付款流程常见八大风险

2、采购付款流程的七个关键控制点

3、如何建立有效的供应商评估系统?

4、如何利用金融工具对冲材料价格波动?

第六单元：销售收款循环主要风险与关键点控制

1、销售收款流程常见九大风险

2、销售收款流程的七个关键控制点

3、中国企业面临的信用环境

4、如何建立有效的信用管理系统?

5、如何对客户的资信/实力进行核查?

6、客户信用等级/赊销价值的评估方法

7、如何确定赊销额度/信用期限?

8、应收款的跟踪与管理

第七单元：其他业务循环内控风险识别与应对

1、资金与账户内控风险识别与应对

2、票据管理内控风险识别与应对

3、费用报销与付款内控风险识别与应对

4、实物资产内控风险识别与应对

5、投融资及担保内控风险识别与应对

第八单元：内部稽核实务

1、内部稽核概述

2、内部稽核体系

内部稽核体系内容

内部稽核时机

稽核工作与责任

④稽核人员资格标准与选择方式

3、内部稽核程序

订定稽核计划

稽核准备作业

稽核作业执行

④矫正预防措施与持续改善

4、内部稽核技巧

沟通技巧

观察与收集证据

判定

④全业务循环的内部稽核技巧

投资管控的稽核技巧

研发管控的稽核技巧

销售管控的稽核技巧

生产管控的稽核技巧

采购管控的稽核技巧

人力资源管控的稽核技巧

公司治理与组织管控的稽核技巧

第九单元：税务营改增实施前后内控与内部稽核实务

1、营改增对内控5要素的变化

2、营改增对控制活动7种武器的变化

3、营改增对全业务流程的重视、影响与流程重新梳理

4、营改增实施前后内部稽核关注点变化

5、12种4月30日前发生营改增业务5月1日后如何处理方法

第十单元：内控体系及内部稽核系统构建

1、内控体系标准文本——内部控制手册

2、编制内部控制手册的关键要点

3、内部控制体系建立流程

4、内部稽核系统建设方案