【课程收益】

面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境更加复杂多变，现金为王是企业的生存之道，通过提升企业现金流的管理水平，才可以合理控制运营风险，提升企业资金的利用效率，从而使企业基业长青。

【课程时长】

1天

【课程大纲】

企业集团资金管理方法与实务 资金管理是企业财务管理的核心，对于层次复杂、庞大的企业管理集团而言，更需要提高资金的管理水平，通过集中控制和管理，实现财务资源的优势聚合。本课程通过大量的企业集团资金管理的实际案例，让学员了解资金管理的模式，并且能认识到各种资金管理模式的优缺点，学会制定集团资金管理的战略，加强投资项目的资金管理，创造企业价值。

一、战略和现金流关系

什么是企业战略

利润=？现金

案例：阳光卫视现金流不足导致战略失败

二、导致战略失败的五大财务危机

1、资本结构不合理

2、过多的应收账款

3、过多的滞销存货

4、盲目扩张

5、投资失误

导致战略失败的五大财务危机，每一项内容结合案例进行讲解，使学员了解导致财务危机的原因，从哪几个方面防范企业的财务

三、现金流如何支撑企业的战略发展

1、设计商业模式增加现金流：

2、管理资产负债表的结构增加现金流

3、延期付款增加企业现金流

4、建立轻资产公司增加现金流

5、适度负债增加现金流

6、合理的税收筹划增加现金流

四、战略性现金流管控的策略

1、制现金存量，实现现金平衡

2、施现金的预算管理

3、立现金流报告系统

4、控制现金流速，提高现金周转速度

5、利用现金内部控制制度，实现现金流程管理

6、建立现金风险预警体系，防范现金流风险

7、建立现金风险预警体系，防范现金流风险

五、集团战略性现金流集中管控的模式

     1、内部银行管控模式

     2、报账中心的管控模式

     3、结算中心的管控模式

     4、财务公司的管控模式

     5、现金池管控模式

五种管控模式通过案例分析各种管控模式的优缺点、不同集团管理模式使用的不同资金管控的模式。学会制定集团资金管理的战略，加强投资项目的资金管理，创造企业价值。