模块一  全面预算管理概述

n 全面预算管理的内涵

n 全面预算管理的特点

n 全面预算管理的模式

n 全面预算的编制原则

n 全面预算的编制依据

n 全面预算的基本框架

n 全面预算的不同分类

【学员讨论】集团公司如何选择全面预算管理模式?

模块二  全面预算管理的准备

【案例导入】乐百氏集团的全面预算管理

n 全面预算管理与传统财务预算

n 全面预算管理模式与企业战略

n 全面预算管理技术支持与企业预算文化

n 全面预算管理气氛与员工素质

n 全面预算管理基础与组织架构

n 全面预算管理目标与企业战略目标

【学员讨论】如何做好你企业的全面预算管理准备工作?

模块三  全面预算管理的组织

n 全面预算管理组织架构

n 预算管理机构职责

n 预算单位职责

n 工作流程

模块四  全面预算的编制

n 销售预算

n 生产预算

n 采购预算

n 职工薪酬预算

n 制造费用预算

n 期末存货预算

n 产品成本预算

n 销售费用预算

n 管理费用预算

n 财务费用预算

n 固定资产投资预算

n 权益性投资预算

n 现金预算

n 损益表预算

n 资产负债表预算

n 现金流量表预算

【案例分析】销售预算编制案例

【案例分析】生产预算编制案例

【案例分析】采购预算编制案例

【案例分析】全面预算标准模板介绍

模块五  全面预算管理的实施

n 目标制定

n 预算编制

n 预算控制

n 预算分析

n 预算反馈

n 预算调整

n 预算考核

【案例分析】5种预算指标确定方法案例分享

【案例分析】比较分析法案例

【案例分析】因素分析法案例

【学员讨论】如何控制你单位的预算?

模块六  预算的编制方法

n 固定预算

n 弹性预算

n 滚动预算

n 零基预算

n 概率预算

【案例分析】5个预算编制案例分享

模块七  全面预算管理的难点与解决方法

n 预算准备阶段存在的难点与解决方法

n 预算组织阶段存在的难点与解决方法

n 预算编制阶段存在的难点与解决方法

n 预算实施阶段存在的难点与解决方法

【学员讨论】你单位全面预算管理存在的难点与答疑

模块八  案例分析

n 中国石化的全面预算管理

Ø 中国石化开展全面预算管理做了哪些准备工作？

Ø 中国石化是如何对分子公司、事业部、职能部门进行管控的？

Ø 中国石化是如何开展全面预算管理工作的？

Ø 中国石化是如何通过全面预算管理实现业财融合的？

Ø 全面预算管理工作的实施效果评估

Ø 全面预算管理工作存在主要问题

n 江苏××国资委的全面预算管理

Ø 全面预算管理流程

Ø 全面预算指标的确定

Ø 全面预算指标的考核

Ø 全面预算管理工作的实施效果评估

Ø 全面预算管理工作存在主要问题

n 广东××地方国企的全面预算管理

Ø 全面预算准备工作

Ø 全面预算管理流程

Ø 全面预算指标的确定

Ø 全面预算的编制

Ø 全面预算指标的考核

Ø 全面预算管理工作的实施效果评估

Ø 全面预算管理工作存在主要问题

n 广东侨兴集团（民企）的全面预算管理

Ø 全面预算准备工作

Ø 全面预算管理流程

Ø 全面预算指标的确定

Ø 全面预算的编制

Ø 全面预算指标的考核

Ø 全面预算管理工作的实施效果评估

Ø 全面预算管理工作存在主要问题