财务总监、财务经理
业务财务、财务业务伙伴、财务分析
从事管理会计职能的财务人员
业务管理人员
当前经济环境和市场需求瞬息万变，竞争日益激烈，盈利持续下降，产品、服务同质化严重，管理的变革势在必行。在变革时代里，企业需要更好、更快、更有效地响应客户需求，挖掘潜在需要，这不仅对业务部门提出了挑战，也对传统的财务管理产生了巨大的冲击。管理会计——业务财务的出现和发展不仅是财务专业化分工的必然结果，也是财务人员突破发展瓶颈的重要途径。 “业务中的财务专家、财务中的业务专家”。业务财务对企业的重要性毋庸置疑，但其培养的路径和所需的能力却和以往的财务人员有着明显的区别，这也成为业务财务目前还没有广泛应用的最大障碍《引领业务，创造价值》这一特色课程。通过深入探讨业务财务的角色、定位和价值实现的路径，帮助企业深刻理解业务财务人员和组织的能力培养方法和实施过程，为企业财务精细化管理的实现提供现实的解决方案。
1、全面认识新趋势下业务财务的地位和价值
2、掌握业务财务个人和团队核心能力的要求
3、提升业务财务的分析和决策支持力
先有数——财务显示“真数”
后有事——数据对标还原数字背后的问题
再找人——人岗匹配，职责、手册、绩效
疏流程——制度、标准、流程
建机制HR 机制
设目标目标导向
定责任目标分摊给所有的管理人员
严考核真考核、真兑现
搭体系提炼样板、梳理流程、固化机制
第一模块：管理转型需要业务财务
财务管理转型时代的到来和财务管理面临的挑战
财务管理转型需要建立业务财务职能
财务管理分工和精细化的要求：主动改变还是被动改变?
业务财务的地位、角色定位和职责，与传统财务会计的区别
业务财务的主要职能：经营分析、资源配置、风险管控、衡量业绩、量化分配等
业务财务的现状、实践和趋势
业务财务在企业中的实践和现状
业务财务的定位和发展趋势：项目CFO，业务单元的财务总监，业务团队的谋士
业务财务的价值：
利用财务模型事先算赢市场和利润
通过量化、计划、分析、显示、流程控制等帮助业务部门看到市场机会
通过评价业务行为和经济效益等方式实现战略规划和目标
案例解析：某中国企业业务财务的成功转型
第二模块：集团化财务管控与业务财务的组织结构
财务管理的集中管控模式创新
观念转变
创新革故
事先帮赢、事先算赢
预算、预测、预警、预案
财务管理的目标、体系建设及财务定位
财务集团化管理体系的主基调(速度、创新)
一个定位
二个体系
三个事先锁定
四块事业：
预算体系
核算体系
资金体系
内控体系
五类责任会计
预算经营体会计
成本经营体会计
核算经营体会计
内控经营体会计
资金经营体会计
资金集中管理模式
预算管理与管控
某企业创新财务管理案例分享
全球统一的财务数据语言和数据平台
财务价值管理优化途径人员素质提高
业务财务实现管理职能的三个条件
技能(能否?)
职权(可否?)
动机(愿否?)
如何评价业务财务的绩效
融入业务,荣辱与共,是实现业务财务职能的关键所在
案例分享：重新定义企业财务的组织架构
岗位设置与财务岗位匹配
岗位职责与作业指导
目标与绩效
第三模块 业务财务四大职能：管理会计通过业务财务落地
一、经营分析支持决策
数据可视化三层次:
会计信息、
财务数据、业务信息
财务信息分析:
从管理会计的角度解读资产负债表、 利润表和现金流
构建指标体系,使数字化管理成为可能
指标有哪些类型?
应该履行的功能是什么?
什么是提升企业竞争力的指标?
财务影响力从哪来:经营分析支持决策 成本管理和优化
成本控制创造价值
供应链成本管控与企业盈利能力的提升
全面预算管理给企业带来的价值
发展趋势:全供应链成本管控应用到渠道和客户盈利分析 提供决 策支持的核心产品——财务管理报告
财务管理报告的要素、作用、常见问题
视窗法一页呈现
二、资源配置预测监控
·资源配置的四大目标
·业务财务应该如何参与预算的编制和控制
·运营预算构成图:从业务预算到财务预算的流程图
·滚动预测和弹性预算帮助你应对变化的环境
·如何组织季度/年度业绩分析会,使之成为管理和监控的有效手段
1.滚动预测: 销售前端的周预测
2.弹性预算: 成本和利润的弹性预算
三、全员参与的企业内控体系
业务财务助力全面实施“嵌入式风险管控”
业务财务如何协调各部门进行事前、事中、事后的风险管控 发挥信息系统在风险管控中的作用—关上后门
业务财务实现全员内控和全员自我审计
四、量化绩效驱动员工
构建立体的指标系统,为业务绩效考核提供依据 kpi与pbc:承接战略的绩效评估系统
案例互动与课程总结